Требования к составлению и представлению в БР сведений о приросте (об уменьшении) стоимости имущества, составляющего ПИФ

Определены требования к составлению и представлению в Банк России сведений о приросте (об уменьшении) стоимости имущества, составляющего ПИФ, а также сведений о вознаграждениях и расходах, связанных с доверительным управлением имуществом ПИФ

Отчеты составляются специализированным депозитарием на основании договора с управляющей компанией ПИФ.

Отчет о приросте (об уменьшении) стоимости имущества составляется за каждый календарный месяц и представляется в Банк России ежемесячно в течение 10 рабочих дней после дня окончания отчетного периода.

Отчет о вознаграждениях и расходах составляется за календарный год и представляется специализированным депозитарием в Банк России не позднее 1 апреля 2027 года.

"Порядок составления и сроки представления сведений "Отчет о приросте (об уменьшении) стоимости имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд", "Порядок составления и сроки представления сведений "Отчет о вознаграждениях и расходах, связанных с доверительным управлением имуществом, составляющим паевой инвестиционный фонд" (утв. Банком России 28.11.2025) (вместе с "Порядком составления сопроводительной информации к сведениям "Отчет о приросте (об уменьшении) стоимости имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд" и сведениям "Отчет о вознаграждениях и расходах, связанных с доверительным управлением имуществом, составляющим паевой инвестиционный фонд")

https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_520355/#utm_campaign=hotdocs&utm_source=consultant&utm_medium=email&utm_content=body